一、IPO動(dòng)態(tài)

A股

本周，上交所、深交所及北交所均沒有上會(huì)安排。

新股上市：

9月3日，速達(dá)股份(001277) 在深交所主板上市，首日漲幅36.16%；益諾思(688710) 在科創(chuàng)板上市，首日漲幅41.61%。

9月4日，富特科技(301607)在創(chuàng)業(yè)板上市，首日漲幅292.00%。

新股申購：

本周，A股共有3只新股進(jìn)行申購。

9月2日，慧翰股份(301600) 在創(chuàng)業(yè)板進(jìn)行申購；9月3日，中草香料(920016)在北交所進(jìn)行申購；9月5日，眾鑫股份(603091) 在上交所主板進(jìn)行申購。

下周（9月9日—9月13日），A股暫定有兩只新股進(jìn)行申購。

9月13日，無線傳媒(301551)、合合信息(688615)將分別在創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板進(jìn)行申購。

港股

9月2日，氫能獨(dú)角獸重塑能源再次向港交所遞表，申請(qǐng)IPO。

二、熱點(diǎn)追蹤

年收10億的廣東臘肉老字號(hào)榮業(yè)食品沖刺美股IPO

日前，廣東臘肉老字號(hào)榮業(yè)食品在美國SEC更新招股書，擬在美國納斯達(dá)克上市。2018年，榮業(yè)食品已在韓國交易所上市，本次美股IPO，榮業(yè)食品欲實(shí)現(xiàn)韓國和美國兩地上市。

據(jù)最新招股書披露，榮業(yè)食品計(jì)劃以每股4至5美元的價(jià)格發(fā)行200萬股美國存托憑證（ADS），旨在籌集約900萬美元資金，較原定目標(biāo)縮減20%。

榮業(yè)食品成立于1915年，其早期階段主要經(jīng)營腌制香腸的加工及銷售。

自2010年以來，榮業(yè)食品加速業(yè)務(wù)擴(kuò)張，在“榮業(yè)”腌制肉這個(gè)品牌外，其拓展了新產(chǎn)品線，開發(fā)了零食產(chǎn)品品牌“匠王”及“狂客”，并進(jìn)入了冷凍食品賽道，形成了傳統(tǒng)臘味、休閑小食、速凍食品三大產(chǎn)品矩陣。

招股書顯示，榮業(yè)食品在中國大陸以線下渠道為主，主要通過7家自營店鋪、72家分銷商（包括大型零售店和超市）以及7個(gè)電商平臺(tái)在中國大陸18個(gè)省份進(jìn)行產(chǎn)品營銷和銷售。其中，7家自營門店均位于廣東省。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，2022年、2023年以及截至2024年上半年，榮業(yè)食品營收分別為1.31億美元、1.34億美元和0.68億美元；同期的凈利潤分別約1119.4萬美元、1400.99萬美元和888萬美元。（科創(chuàng)板日?qǐng)?bào)）

美的集團(tuán)計(jì)劃9月登陸港交所，或?qū)⒊蔀楦酃赡陜?nèi)最大IPO

8月30日，美的集團(tuán)在港交所更新聆訊后的招股書，計(jì)劃在香港主板上市。另據(jù)外媒報(bào)道，美的集團(tuán)本次香港上市計(jì)劃擬募集20至30億美元，最快于9月正式登陸港交所。

此前，美的集團(tuán)分別于2023年10月和2024年4月先后兩次向港交所遞表，中金公司和美銀擔(dān)任聯(lián)席保薦人。

2024年至今，香港IPO市場以中小型股份為主，2024年上半年共25家公司完成IPO進(jìn)程，期內(nèi)募資金額最高的茶百道為25.86億港元，而美的集團(tuán)234億港元的融資規(guī)?；?qū)⒂袡C(jī)會(huì)成為2024年內(nèi)港股最大的IPO項(xiàng)目，

2021至2023年，美的集團(tuán)營收分別達(dá)到3433.61億元、3457.09億元、3737.10億元，利潤從2021年的290.31億元增長至2023年的337.47億元。

8月公布的半年報(bào)顯示，2024年上半年，美的集團(tuán)營業(yè)收入達(dá)2181.22億元，同比增長10.28%；歸母凈利潤為208.04億元，同比增長14.11%。（金融界）

二度折戟港交所，年收入超13億的牙博士擬在新三板上市

日前，牙博士醫(yī)療控股集團(tuán)股份有限公司委托中信建投啟動(dòng)新三板股份公開轉(zhuǎn)讓程序，欲登新三板上市，競天公誠為其律師，安永為其審計(jì)師。

牙博士曾于2021年9月沖刺港交所上市，但未通過。2022年3月，公司再次申報(bào)又未通過。本次重啟新三板上市離牙博士第二次港股遞表已經(jīng)相隔18個(gè)月左右。

市場預(yù)計(jì)，牙博士沖擊港交所上市未果轉(zhuǎn)而進(jìn)軍新三板，后續(xù)可能考慮北交所IPO或走“新三板+H股”的上市路徑。

牙博士創(chuàng)立于2010年，總部位于江蘇蘇州，是一家為全年齡段客戶提供口腔醫(yī)療服務(wù)的專業(yè)齒科連鎖醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)，主營業(yè)務(wù)涵蓋口腔種植、口腔正畸及綜合口腔服務(wù)。目前在華東地區(qū)15個(gè)城市共擁有直營連鎖口腔機(jī)構(gòu)41家。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，2022年、2023年和2024年前兩個(gè)月，牙博士的營業(yè)收入分別為10.16億、13.22億和1.91億元人民幣，凈利潤分別為0.46億、1.14億和772.31萬元。（獨(dú)角獸早知道）

飛驤科技完成上交所第二輪問詢，研發(fā)費(fèi)用率連續(xù)兩年下滑

8月30日，飛驤科技完成了對(duì)上交所第二輪審核問詢的回復(fù)。按照近期科創(chuàng)板上會(huì)企業(yè)不超過兩輪問詢的審核節(jié)奏來看，飛驤科技或?qū)⒂瓉淼顷懮鲜形瘯?huì)議接受審核的時(shí)間窗口。

飛驤科技成立于2015年5月，是一家主要從事射頻前端芯片的研發(fā)、設(shè)計(jì)及銷售的企業(yè)。2022年10月，公司正式向上交所遞交科創(chuàng)板上市申請(qǐng)并獲得受理的。

此次IPO，飛驤科技計(jì)劃募集15.22億元，用于射頻前端器件及模組的升級(jí)與產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、全集成射頻前端模組研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目，以及用6億元補(bǔ)充流動(dòng)資金。

2021年至2023年，飛驤科技營業(yè)收入分別為9.16億元、10.22億元、17.17億元，年復(fù)合增長率為36.89%；歸母凈利潤分別為-3.41億元、-3.62億元、-1.93億元，三年間累計(jì)虧損高達(dá)8.97億元。

根據(jù)最新公布的數(shù)據(jù)，2024年上半年，飛驤科技營收達(dá)到11.3億元，同比增加107.25%，凈利潤在1327.99萬元—1827.99萬元的區(qū)間，實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。

在問詢中，上交所就要求說明相關(guān)業(yè)績指標(biāo)實(shí)現(xiàn)是否存在重大不確定性，并充分披露相關(guān)影響因素的變化趨勢(shì)以及對(duì)持續(xù)經(jīng)營能力可能產(chǎn)生的具體影響或風(fēng)險(xiǎn)。

2021年至2023年，飛驤科技研發(fā)費(fèi)用分別為1.22億元、1.71億元、1.98億元，研發(fā)費(fèi)用率分別為13.36%、16.74%、11.54%，整體上呈現(xiàn)下降趨勢(shì)。（慧炬財(cái)經(jīng)）